Financiële positie

2021

Bestemmingsreserve

Egalisatie

Egalisatiefunctie: Het egaliseren van de lasten en baten van het beheer en onderhoud van wegen en waterwegen.

Egalisatiefunctie: Lasten en baten moeten vallen binnen de door uw Staten vastgestelde reikwijdte van de Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen 2025-2028 (NIKG). De resultaten van de jaarschijven van het vierjarig onderhoudsprogramma worden via de egalisatiereserve per jaar afgewikkeld.   

De inhoudelijke kaders zijn bepaald in het door uw Staten in 2022 vastgestelde Programma Mobiliteit waarin (onder het beleidsdoel Infrastructuur) het onderhoud van de infrastructurele kapitaalgoederen is opgenomen onder de programmatische aanpak wegen en de programmatische aanpak vaarwegen. Het onderhoud van de infrastructurele kapitaalgoederen is verder uitgewerkt in het Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen.
In de NIKG staat beschreven hoe we de infrastructuur gaan onderhouden - op welk kwaliteitsniveau - en hoeveel middelen hiervoor benodigd zijn. De opgaven zoals beschreven zijn dynamisch van aard, zaken kunnen verschuiven en infrastructurele projecten worden soms door voorziene en onvoorziene omstandigheden op een ander moment uitgevoerd.
Jaarlijks - voorafgaande aan de vaststelling van het Bestedingsplan Mobiliteit - maken we de balans opnieuw op en zullen we waar nodig schuiven met de beschikbare middelen. Op die manier kunnen we blijvend inspelen op de actualiteit.

Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2022 is besloten om de van Rijkswaterstaat ontvangen afkoopsom voor eeuwigdurend onderhoud van het Noord-Willemskanaal ad € 10 miljoen toe te voegen aan deze reserve. Dit is in de stand van 2023 verwerkt. Bij de bestemming van het rekeningresultaat 2023 is besloten om de van Rijkswaterstaat ontvangen afkoopsom voor eeuwigdurend onderhoud van de Dorkwerdersluis en Platvoetbrug (€ 22 miljoen) en van de Groevesluis-Noord en -Zuid (€ 11,15 miljoen) toe te voegen aan deze reserve. Dit is in de stand van 2024 verwerkt.
Bij de nota Reserves en voorzieningen in 2022 is tevens een bedrag aan deze reserve toegevoegd voor doorlopende projecten vanuit het vorige programma 2017-2020. Die wordt ingezet voor het egaliseren van de projectkosten waaronder aan het eind van de projecten de afkoopsommen richting gemeenten.
Het saldo ultimo 2024 bestaat daarnaast uit het restant van het uitvoeringsprogramma Beheer en onderhoud 2021-2024.

€ 52.630.442 (egalisatiefunctie)

€ 24.795.227 (egalisatiefunctie)

€ 27.835.215 (egalisatiefunctie)

De gelabelde bedragen hebben betrekking op de restanten van de van Rijkswaterstaat ontvangen afkoopsommen. Een deel van de ontvangen afkoopsommen is inmiddels ingezet voor de onderhoud en vervanging van objecten. Het resterende deel dient beschikbaar te blijven om voor toekomstige onderhoud en vervanging te worden ingezet.

€ 0

Egalisatiefunctie: Minimale omvang is nul euro, reserve mag niet negatief zijn. Voor de egalisatiefunctie hanteren we geen maximum. De egalisatiefunctie wordt gebruikt bij het schuiven van budgettaire ruimte over de jaren heen, daarbij gaat het om het grillig verloop van de uitgaven te egaliseren.

Egalisatiefunctie: De reserve kan worden opgeheven wanneer de wettelijke taak voor instandhouding van de provinciale infrastructuur vervalt of wanneer de uitgaven geen grillig verloop meer kennen. Nu is de instandhouding provinciale infrastructuur opgenomen in de Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen. De middelen voor beheer en onderhoud zijn opgenomen in het mobiliteitsfonds.